Kort svar: Installation av värmepump ger ROT-avdrag på 30 % av arbetskostnaden (inte materialet), med ett tak på 50 000 kr per person och år. Avdraget dras direkt på fakturan, så du betalar bara nettobeloppet. Observera att värmepump går på ROT – inte på grönt avdrag, som i stället gäller solceller, batteri och laddbox.
Vad är ROT-avdraget?
ROT-avdraget är en skattereduktion för reparation, om- och tillbyggnad – däribland installation av värmepump. Du får tillbaka 30 % av arbetskostnaden, medan materialet inte ger något avdrag. Taket är 50 000 kr per person och år, och äger ni bostaden tillsammans kan ni fördela avdraget mellan er.
Precis som med grönt avdrag dras ROT direkt på fakturan. Installatören begär ersättningen från Skatteverket, och du betalar bara nettot. Du behöver alltså inte ligga ute med pengarna och ansöka i efterhand.
ROT eller grönt avdrag – vad gäller för värmepump?
Det här förväxlas ofta. Värmepump omfattas av ROT-avdraget, inte av det gröna avdraget. Grönt avdrag gäller enbart solceller, batterilager och laddbox. De två är olika pottar med olika regler:
- ROT – 30 % på arbetskostnaden, gäller bland annat installation av värmepump.
- Grönt avdrag – mellan 15 % och 50 % på material och arbete, gäller solceller, batteri och laddbox.
Båda har ett tak på 50 000 kr per person och år, men de räknas var för sig eftersom det är skilda avdrag. Vilket avdrag som gäller styrs av vad du installerar.
Vad räknas som arbetskostnad?
Eftersom ROT bara gäller arbetet är det viktigt hur fakturan är uppdelad. Arbetskostnaden omfattar själva installationsarbetet – montering, rördragning, elanslutning och driftsättning. Själva värmepumpen och annat material ger inget avdrag. Hur stor andel som är arbete varierar med projektet, och vi specificerar det i offerten.
Villkor för ROT-avdrag
- Du ska äga bostaden och ha tillräckligt med skatteutrymme kvar för året.
- Arbetet ska utföras av ett företag med F-skatt.
- Avdraget gäller arbetskostnaden – inte material eller resor.
Reglerna kan ändras, och ditt slutliga avdrag beror på din situation. Vi räknar exakt i offerten innan du bestämmer dig.
Värmepump i en helhetslösning
En värmepump sänker energibehovet för uppvärmning och fungerar väl tillsammans med solceller, batteri och laddbox. Nordiska Energilösningar installerar solceller, batterier, laddboxar och värmepumpar i hela Sverige, med kontor i Karlskrona och Kalmar, och har över 400 installationer bakom sig – med 4,6 av 5 på Reco baserat på cirka 120 omdömen. Elinstallationen utförs genom vårt registrerade elinstallationsföretag. Energikalkylen är kostnadsfri.
Så räknas arbetskostnaden – schablonen
De flesta värmepumpar säljs som totalentreprenad till fast pris, där material och arbete inte går att skilja åt krona för krona. För de fallen godtar Skatteverket, enligt ett ställningstagande, att arbetskostnaden beräknas med schablon som en andel av totalpriset inklusive moms:
- Luftvärmepumpar – luft/luft, luft/vatten och frånluft: 30 % av totalpriset.
- Berg-, jord- och sjövärme: 35 % av totalpriset.
ROT-avdraget är sedan 30 % av den arbetskostnaden. För en luftvärmepump motsvarar det ungefär 9 % av totalpriset. Anger installatören en högre arbetskostnad än schablonen ska den kunna visas med underlag om Skatteverket frågar.
Två räkneexempel
Antaganden: totalentreprenad till fast pris, arbetskostnad enligt schablon och fullt skatteutrymme. Totalpriserna är antagna för att visa räknesättet.
| Luft/luft | Luft/vatten | |
|---|---|---|
| Totalpris inklusive moms (antaget) | 30 000 kr | 150 000 kr |
| Arbetskostnad enligt schablon (30 %) | 9 000 kr | 45 000 kr |
| ROT-avdrag (30 % av arbetskostnaden) | 2 700 kr | 13 500 kr |
| Att betala | 27 300 kr | 136 500 kr |
Beräkningen är ett illustrativt exempel. Det faktiska utfallet påverkas bland annat av elpris, elnätsavtal, skatter, husets värmebehov, utetemperatur, värmepumpens verkningsgrad vid aktuell temperatur och hur värmesystemet är injusterat. En individuell bedömning krävs för den aktuella fastigheten.
Vad installationerna kostar i praktiken går vi igenom i vad en luft/vatten-värmepump kostar 2026 och i guiden till luft/luft-värmepump.
Taket, skatteutrymmet och betalningsdagen
- ROT och RUT delar tak. Sammanlagt kan du få högst 75 000 kr per person och år i ROT- och RUT-avdrag, varav högst 50 000 kr får vara ROT. Har du anlitat hantverkare till annat under året kan en del av utrymmet redan vara använt.
- Nivån 2026 är 30 %. Den tillfälliga höjningen till 50 % gällde arbeten som betalades 12 maj–31 december 2025 och har upphört.
- Du måste ha betalat tillräckligt med skatt. Avdraget är en skattereduktion och kan inte bli större än den skatt du betalar under året. Godkänner Skatteverket inte hela beloppet får du betala mellanskillnaden till installatören.
- Betalningsåret avgör. Avdraget räknas mot det år du betalar fakturan, inte det år arbetet beställdes. En installation i december som betalas i januari hamnar på nästa års utrymme.
- Två ägare ger dubbelt tak. Äger ni bostaden tillsammans har ni var sitt utrymme. För en värmepump är det sällan nödvändigt, men det kan spela roll om ni renoverar samma år.
Fällorna som gör att avdraget uteblir
- Huset är nytt. I småhus ges inget ROT-avdrag för om- och tillbyggnad under de första fem åren efter att huset blev färdigt. Reparation och underhåll ger rätt till avdrag oavsett husets ålder. Är ditt hus nyare än fem år: stäm av vad som gäller för just din installation innan du räknar med avdraget.
- Du äger inte bostaden. Den som begär avdraget ska äga bostaden och bo där eller använda den som fritidsbostad. Betalar du en installation i någon annans hus gäller särskilda regler.
- Fakturan räknar in fel poster. Material, resor och maskinkostnader ger inte avdrag. Det ska framgå vad som är arbetskostnad.
- Du blandar ihop avdragen. Installeras värmepumpen samtidigt som solceller eller batteri går värmepumpen på ROT och resten på grönt avdrag – på var sin del av fakturan.
Vill du se siffrorna för ditt eget hus kan du be om en offert på värmepump, där arbetskostnaden och avdraget är utskrivna.
Vanliga frågor
Hur mycket ROT-avdrag får jag för en värmepump?
Du får 30 % av arbetskostnaden i ROT-avdrag, med ett tak på 50 000 kr per person och år. Materialet, alltså själva värmepumpen, ger inget avdrag.
Kan jag använda grönt avdrag för värmepump?
Nej. Värmepump omfattas av ROT-avdraget, inte av grönt avdrag. Grönt avdrag gäller solceller, batterilager och laddbox.
Hur får jag ROT-avdraget?
Installatören drar av 30 % av arbetskostnaden direkt på fakturan och begär ersättningen från Skatteverket. Du betalar bara nettobeloppet.
Hur stor del av värmepumpens pris räknas som arbetskostnad?
Vid totalentreprenad till fast pris godtar Skatteverket en schablon: 30 % av totalpriset inklusive moms för luftvärmepumpar (luft/luft, luft/vatten och frånluft) och 35 % för berg-, jord- och sjövärme. ROT-avdraget är 30 % av den arbetskostnaden, vilket för en luftvärmepump motsvarar ungefär 9 % av totalpriset.
Vad händer om jag inte har betalat tillräckligt med skatt?
ROT-avdraget är en skattereduktion och kan inte bli större än den skatt du betalar under året. Godkänner Skatteverket inte hela det begärda beloppet får du betala mellanskillnaden till installatören. ROT och RUT delar dessutom på ett tak om 75 000 kr per person och år, varav högst 50 000 kr får vara ROT.
Boka en kostnadsfri energikalkyl så räknar vi ut arbetskostnaden och ditt ROT-avdrag för värmepumpen 2026.
